Банк России в ответ на обращение СРО НФА сохранил до 30 сентября 2020 года порядок предоставления специализированными депозитариями регулятору отчета по форме 0420872 («Отчет о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества) паевого инвестиционного фонда»).
Соответствующее решение было принято на Совете директоров Банка России 10 июля 2020 года, следует из ответа регулятора на письмо СРО НФА.
Установленный порядок предоставления спецдепозитариями отчётности действовал до 30 июня 2020 года. «Национальная финансовая ассоциация» 26 июня 2020 года обратилась в Банк России с просьбой о продлении регуляторных послаблений в условиях сохранения опасности распространения короновирусной инфекции. Регулятор поддержал позицию СРО НФА.
Действующий порядок предоставления отчётности спецдепозитариями по форме 0420872 был установлен Банком России 20 марта 2020 года на фоне распространения коронавирусной инфекции и закреплён в информационном письме регулятора №015-54/2082.
В соответствии с письмом, суточная отчетность по форме 0420872, сформированная в отношении паевых инвестиционных фондов, паи которых не предназначены для квалифицированных инвесторов, может предоставляться еженедельно на последний рабочий день недели, а также на последний рабочий день квартала, в срок не позднее 5 рабочих дней после указанной отчетной даты.
В то же время суточная отчетность по форме 0420872, сформированная в отношении паевых инвестиционных фондов, паи которых предназначены для квалифицированных инвесторов, может предоставляться ежеквартально на последний рабочий день квартала, в срок не позднее 5 рабочих дней после указанной отчетной даты.
